Orientační plán

Proces Orientační plán slouží k průběžnému plánování a sledování výnosů a nákladů zakázky v čase. Plánované hodnoty jsou rozděleny do jednotlivých měsíců, což umožňuje přehledně sledovat očekávaný vývoj hospodaření zakázky a porovnávat plán se skutečnými hodnotami načtenými z účetnictví. Součástí procesu je také plánování a vyhodnocování jednotlivých položek kalkulačního vzorce, které lze sledovat samostatně. Pole Stav určuje, zda je možné dané období upravovat a zda bude zahrnuto do tvorby výrobního programu. Pokud je aktivní automatická aktualizace plánu z účetnictví, mění se stavy období automaticky podle uzavřených účetních období.

Řádky mimo plánované období lze odstranit jednotlivě i hromadně. Pokud řádek obsahuje výnosy, jejich hodnota je automaticky převedena do pole Nerozděleno. Více informací o vytváření, úpravách a práci se záznamy naleznete v kapitole Práce se záznamy. O práci s detailovými záložkami a ovládání uživatelského rozhraní se dočtete v kapitole Uživatelské rozhraní.

K dispozici jsou také následující funkce:

• nastavení automatického rozdělování částky Nerozděleno,
• generování nekalkulovaných nákladů,
• přepínání mezi ručním a automatickým plánováním,
• rozpočítání zadané částky,
• rozpočítání hodnoty Nerozděleno,
• generování nákladů procentem z výnosů.

Ve výchozím nastavení jsou náklady generovány ve výši 100 % výnosů.

Pokud je v procesu Informace o zakázce vyplněna hodnota Marže, může systém náklady automaticky snížit podle zadané marže.

Používají se dva výpočetní režimy:

Po vyplnění pole Marže lze náklady automaticky generovat při vytváření plánu.

V režimu hromadné editace lze označit nákladové řádky a pomocí příslušné funkce vygenerovat náklady jako procento z výnosů.

Orientační plán lze automaticky aktualizovat podle účetních dat.

Při aktualizaci:

• načítají se skutečné náklady a výnosy,
• zachovávají se celkové součty plánu,
• rozdíly jsou promítány do budoucích období,
• je respektován plánovaný termín dokončení zakázky.

Ve fázi realizace lze orientační plán provozovat ve třech režimech:

1. standardní ruční plánování,
2. automatické načítání dat z účetnictví a kalkulací s lineárním rozpočítáním,
3. automatické načítání dat z účetnictví s poměrným rozpočítáním podle výnosů jednotlivých let.

Ve třetím režimu systém automaticky zachovává poměr výnosů a nákladů mezi jednotlivými roky realizace zakázky.

Termíny a plánovaná cena v záhlaví se doplňují automaticky podle dostupných údajů na zakázce:

Řádek Plánované termíny zobrazuje období, do kterých je plán rozdělen. Pokud neodpovídá termínům zakázky, je zvýrazněn. Po uzavření dodatku se termíny automaticky sjednotí. Další období lze do plánu přidat ručně. Pole Nerozděleno pak představuje rozdíl mezi celkovou plánovanou cenou a součtem rozplánovaných částek. Pokud je smluvní cena zobrazena červeně, plánované náklady převyšují smluvní cenu.

Tlačítko Generovat plán otevře okno Automatické generování, které rozplánuje částku ze záhlaví do jednotlivých období. K dispozici jsou dvě metody generování:

• Lineární – částka je rozdělena poměrně podle počtu dní v jednotlivých měsících.
• Umělá inteligence – částky jsou rozděleny podle S-křivky se zohledněním sezónních vlivů. Pro určení typu stavby se využívá CZ-CC kód a název stavby.

Přepnutím na automatické generování dojde k přegenerování plánu a zrušení všech ručně provedených úprav. Před potvrzením této akce systém zobrazí upozornění. Automaticky vytvořené řádky jsou označeny příznakem Automaticky generované. V záhlaví okna je zároveň uveden způsob vytvoření plánu (například Plán je generován z účetnictví). Jakmile uživatel upraví částku v automaticky generovaném řádku, příznak se odstraní a další změny jsou již považovány za ruční.

• Částky lze upravovat přímo v mřížce. Okno Detail záznamu umožňuje editovat všechny složky kalkulačního vzorce:
  • výnosy (Výnosy backlog, Ostatní výnosy, Ručně zadané výnosy),
  • náklady (Materiál, Mzdy, Stroje, OPN, Nekalkulované náklady, Subdodávky, Výrobní režie, Správní režie, Ručně zadané náklady).
• Hromadné operace nad označenými řádky umožňují promítnout do vybrané složky částku Nerozděleno, konkrétní zadanou částku nebo procento z výnosů.
• Sloupec Ručně zadané výnosy slouží k evidenci plánovaných výnosů, které dosud nejsou smluvně potvrzeny, a proto nejsou zahrnuty do plánované ceny. Po zasmluvnění jsou automaticky převedeny do standardního plánu.
• Při změně vstupní ceny zůstává stávající rozplánování zachováno. Rozdíl se projeví v poli Nerozděleno a je nutné jej zpracovat ručně.

• Po uzavření účetního období jsou všechna období do tohoto data automaticky přepnuta do stavu Hotovo. Částky se uzamknou a nahradí skutečnými hodnotami načtenými z ekonomického systému.
• Období následující po posledním uzavřeném období mají stav Zbývá a lze je nadále plánovat.

Nabídka Archivovat plán umožňuje uložit aktuální podobu plánu.

• Vytvořit novou verzi – uloží celý plán jako novou verzi. V dialogu je nutné zadat název a popis verze.
• Uložit plán jako – vytvoří samostatnou kopii plánu pod zvoleným názvem.

Přepínačem Plán / Graf nad mřížkou lze zobrazit plán ve formě grafu.

Na ose X jsou zobrazena jednotlivá období, na ose Y příslušné finanční hodnoty. Prostřednictvím legendy lze zobrazovat nebo skrývat jednotlivé složky plánu:

• Celkové náklady
• Subdodávky
• Nekalkulované náklady
• Celkové výnosy
• Výnosy backlog
• Zisk

Pomocí polí Období od a Období do lze zobrazování grafu omezit na vybraný časový úsek.

• Proces Orientační plán je dostupný v menu Zakázka → Základní informace → Orientační plán.
  • Po otevření lze plán zobrazit jako Plán (mřížka) nebo Graf.

• Ceny a termíny používané pro generování plánu jsou evidovány v procesu Informace o zakázce, kde se zároveň zadává pole Marže.
• Plán lze vytvářet na základě procesů Technologický model a Harmonogram.
• Položkový podklad pro plánování nákladů a výnosů vzniká v procesu Rozpočet.
• Stav období určuje, zda je období zahrnuto do tvorby výrobního programu.
• Skutečné náklady a výnosy se přebírají z účetnictví, viz Aktualizace plánu z účetnictví.